Kıst Faiz Hesaplama

Kredi ve vadeli mevduatın dönem sonuna kadar işlemiş faizi · gün esasıyla · 381 gider / 181 gelir tahakkuku

Vergi hesaplarıHesap tarayıcınızda yapılır

Kıst Faiz Hesaplama aracı ne yapar?

Bu araç şu konuları kapsar:

Kredi ve vadeli mevduatın dönem sonuna kadar işlemiş faizi
gün esasıyla
381 gider / 181 gelir tahakkuku

Hesap tarayıcınızda yapılır; girdiğiniz tutarlar sunucuya gönderilmez. Sonuç, dayanak notlarıyla birlikte gelir ve PDF ya da Excel olarak alınabilir.

Bu araçta kullanılan güncel veriler

Dönemsellik kavramı ve 181/381 hesap açıklamaları (Muhasebe Sistemi Uygulama Genel Tebliği)
Oran ve gün esası sözleşmeden

Girmeniz gereken bilgiler

Dönem sonu tarihi: Yıl sonu ya da geçici vergi dönemi sonu (31.03, 30.06, 30.09).
Yıl gün sayısı (faiz esası): Kredi sözleşmesindeki ya da mevduat dekontundaki esas. Seçenekler: 365 gün; 360 gün.
Kredi faizine eklenen BSMV oranı (%, isteğe bağlı): Banka faize BSMV ekliyorsa sözleşme/ekstredeki oranı yazın; boşsa eklenmez.
Kalem 1 türü: Seçenekler: Kullanılan kredi (faiz gideri); Vadeli mevduat (faiz geliri).
Kalem 1 anapara (TL): Taksitli kredide dönem sonundaki kalan anapara (faizin işlediği tutar).
Kalem 1 yıllık faiz oranı (%)
Kalem 1 faizin başladığı gün: Kredinin kullanıldığı ya da son faiz/taksit ödemesinin yapıldığı gün.
Kalem 1 sonraki faiz ödeme / vade günü (isteğe bağlı)
Kalem 2 türü: Seçenekler: Kullanılan kredi (faiz gideri); Vadeli mevduat (faiz geliri).
Kalem 2 anapara (TL)
Kalem 2 yıllık faiz oranı (%)
Kalem 2 faizin başladığı gün
Kalem 2 sonraki faiz ödeme / vade günü (isteğe bağlı)
Kalem 3 türü: Seçenekler: Kullanılan kredi (faiz gideri); Vadeli mevduat (faiz geliri).
Kalem 3 anapara (TL)
Kalem 3 yıllık faiz oranı (%)
Kalem 3 faizin başladığı gün
Kalem 3 sonraki faiz ödeme / vade günü (isteğe bağlı)
Kalem 4 türü: Seçenekler: Kullanılan kredi (faiz gideri); Vadeli mevduat (faiz geliri).
Kalem 4 anapara (TL)
Kalem 4 yıllık faiz oranı (%)
Kalem 4 faizin başladığı gün
Kalem 4 sonraki faiz ödeme / vade günü (isteğe bağlı)
Kalem 5 türü: Seçenekler: Kullanılan kredi (faiz gideri); Vadeli mevduat (faiz geliri).
Kalem 5 anapara (TL)
Kalem 5 yıllık faiz oranı (%)
Kalem 5 faizin başladığı gün
Kalem 5 sonraki faiz ödeme / vade günü (isteğe bağlı)

Dayanak ve açıklamalar

Formül: kıst faiz = anapara × yıllık oran × gün ÷ 365 (basit faiz). Gün, faizin başladığı günden dönem sonuna kadar sayılır; başlangıç günü sayılmaz, dönem sonu günü sayılır.
Dayanak: dönemsellik kavramı gereği gelir ve giderler tahsil ya da ödeme gününe değil ait oldukları döneme kaydedilir (Muhasebe Sistemi Uygulama Genel Tebliği, Sıra No: 1). Tebliğin hesap açıklamalarına göre döneme ait olup sonraki dönemde tahsil edilecek gelirler 181 (bir yıldan uzunsa 281), sonraki aylarda ödenecek giderler 381 (bir yıldan uzunsa 481) hesabında izlenir.
Kayıt yeni dönemde faiz tahsil ya da ödendiğinde tahakkuk hesabı kapatılarak yapılır (181/381 ters çalışır). Mevduat faizinde tahakkuk brüt faiz üzerinden yapılır; bankanın keseceği stopaj tahsil gününde 193 hesabına alınır.
Gün esası (365/360), faiz oranı ve BSMV sözleşmeye göredir. Taksitli kredide faizin işlediği tutar dönem sonundaki kalan anaparadır; ödeme planında dönem sonundan sonraki ilk taksitin faiz kısmının döneme düşen payı da aynı sonucu verir. Sonuç bilgilendirme amaçlıdır.

Sık sorulan sorular

Kıst Faiz Hesaplama nasıl yapılır?

Araçtaki forma Dönem sonu tarihi, Yıl gün sayısı, Kredi faizine eklenen BSMV oranı, Kalem 1 türü, Kalem 1 anapara ve diğer bilgilerini girin; sonuç anında, dayanak notlarıyla birlikte görünür. Sonucu PDF olarak kaydedebilir ya da Excel olarak indirebilirsiniz. Konunun ayrıntılı anlatımı için aşağıdaki rehbere bakabilirsiniz.

Kıst Faiz Hesaplama için hangi bilgiler gerekir?

Araçta şu alanlar bulunur: Dönem sonu tarihi; Yıl gün sayısı (faiz esası); Kredi faizine eklenen BSMV oranı (%, isteğe bağlı); Kalem 1 türü; Kalem 1 anapara (TL); Kalem 1 yıllık faiz oranı (%); Kalem 1 faizin başladığı gün; Kalem 1 sonraki faiz ödeme / vade günü (isteğe bağlı); Kalem 2 türü; Kalem 2 anapara (TL); Kalem 2 yıllık faiz oranı (%); Kalem 2 faizin başladığı gün; Kalem 2 sonraki faiz ödeme / vade günü (isteğe bağlı); Kalem 3 türü; ve diğerleri. Her alanın açıklaması form içinde ve bu sayfadaki "Girmeniz gereken bilgiler" bölümünde yer alır.

Kıst Faiz Hesaplama aracında hangi güncel veriler kullanılır?

Dönemsellik kavramı ve 181/381 hesap açıklamaları (Muhasebe Sistemi Uygulama Genel Tebliği); Oran ve gün esası sözleşmeden. Bu değerler araçta otomatik uygulanır; ilgili tebliğ, genelge ya da kararla değiştiğinde güncellenir. Güncellenmesi gereken bir veri eskimişse araç bunu sonucun üstünde ve çıktılarda uyarır.

Sonuçlar resmî midir?

Hayır; sonuçlar bilgilendirme amaçlıdır. Beyanname, bordro ve ödeme işlemlerinde güncel mevzuat, tebliğ ve ilgili kurumun ekranları ayrıca kontrol edilmelidir. Her sonucun altındaki "Dayanak ve açıklamalar" bölümü hangi hükme dayanıldığını gösterir.

Girdiğim bilgiler bir yere gönderiliyor mu?

Hayır. Hesaplamalar tarayıcınızda yapılır; girdiğiniz tutarlar ve tarihler sunucuya gönderilmez. Kolaylık için son girdiler yalnızca bu cihazın tarayıcı belleğinde saklanır; tarayıcı verilerini silerek kaldırabilirsiniz.

İlgili rehber, özelge ve araçlar

Kıst Faiz Hesaplama: Kredi ve Mevduat Faizi Tahakkuku (181/381) Formül, örnek ve dikkat edilecek noktalar rehberde.

İlgili özelgeler

Gelir İdaresi Başkanlığı'nın bu konudaki özelgelerini özelge arşivinde arayabilir ya da konu sayfalarına göz atabilirsiniz: Faiz tahakkuku ve dönemsellik.

Tüm hesaplayıcılar